確認する資料
- 月次の管理資料や試算表
- 部門別・取引先別などの集計表
- 経営会議などで使っている資料
- 数字を入力・集計しているExcelやシステム
数字の出どころを確かめる
資料に載っている数字ごとに、どこから来て、誰が、どの手順で集計しているかを書き出します。
| 数字 | 出どころ | 集計の手順 | かかる時間 |
|---|---|---|---|
| 売上 | 販売管理システム | CSVで出力し、Excelで部門別に集計 | 記入例：月2日 |
| 粗利 | 売上と仕入の一覧 | 2つの表を突き合わせて計算 | 記入例：月1日 |
| 在庫 | 倉庫の在庫表 | 月末の棚卸しの結果を手入力 | 記入例：月1日 |
表は記入の例で、特定の企業の実例ではありません。
課題の優先順位づけ
- 経営判断への影響が大きいか
- 毎月繰り返し時間がかかっているか
- 特定の担当者に頼っていないか
- 改善に必要なデータがそろっているか
成果物
- 管理資料の棚卸し表
- 数字の出どころの一覧
- 課題と優先順位